Об этом рассказывает интернет-портал о новостях оффшоров.
Согласно новому закону все негерманские компании, вливающие инвестиции в различные проекты будут обязаны предоставлять полный отчет о конечных бенефициарах, если совершается сделка по покупке недвижимости на территории Германии.
Бенефициарным владельцем согласно международным законам признается лицо: владеющее 25% плюс одной акцией или имеющее возможность другим способом контролировать управление юридическим лицом или это лицо, занимающее старшую руководящую должность.
От организаций потребуют полный отчет о реальном собственнике компании. Данные о фактическом получателе дохода должны быть предоставлены в Реестр. Данный проект разработан с целью сделать невозможным юридическую подмену. Ранее любая иностранная компания могла предоставить ссылку на иной реестр Германии, тем самым подтвердив выполнение своих обязательств. Компании, участвующие в торгах на фондовой бирже, также подпадают под действие нового закона.
Организация будет обязана предоставить следующие данные о бенефициарных владельцах: полное имя, дата рождения, адрес проживания и уточнение национальности лица. В случае нескольких национальностей в данный момент можно вписать только одну, со вступлением в силу нового закона потребуется вносить полную информацию обо всех национальностях.
Отказ от выполнения новых правил повлечет наложение штрафа размером до 1 млн евро. Согласно официальному источнику новое постановление вступает в силу с начала августа текущего года. Правительство Германии также пояснило, что владельцам компаний будет предоставлен льготный период с различными сроками согласно виду организации (акционерное общество, компания с ограниченной ответственностью, кооператив или партнерская компания). Срок льготного периода варьируется начиная с конца декабря 2021 года до конца декабря 2022 года.
Ранее в Германии уже был разработан и принят закон о противодействии отмыванию денег. Постановление от 2017 года являлось частью плана по внедрению Европейской директивы.
